Zahlungsausfällen wirksam begegnen

Betriebsinhaber kennen das: Privatkunden zahlen nicht, Unternehmen lassen sich mit dem Zahlungsvorgang Zeit. In der Folge sinkt der Liquiditätsgrad. Mit Factoring lässt sich diesem Problem begegnen. Der Unternehmer tritt dabei seine Forderungen an ein Factoringunternehmen ab, das ihm den fälligen Betrag auszahlt. Dafür wird eine Gebühr fällig.
Laut Alexander Ries von der Teba Kreditbank steigt in der Sanitär- und Heizungsbranche die Zahl der Unternehmen, die Factoring nutzen, um ihre Liquidität zu erhöhen. In Deutschland lag das Factoring-Marktvolumen, gemessen am Umsatz, im Jahr 2015 bei 209 Mrd. Euro. Das sind rund 10% mehr als im Vorjahr. Man verzeichnete eine Factoring-Quote von 6,9%¹), die Anzahl der Factoring-Kunden lag bei 20.360 (im Vergleich zu 2010: 12.000 Kunden).²) Die Teba Kreditbank betreut mit rund 1400 Factoringpartnern einen erheblichen Anteil dieser Factoring-Kunden.
Trotz der Zuwächse gibt es auch Vorbehalte gegen dieses Instrument. „SHK-Betriebe haben mitunter Bedenken, weil sie befürchten, dass auf der Rechnung steht: Wir haben unsere Forderung an ein Factoringunternehmen abgetreten. Bitte zahlen Sie auf dessen Konto ein“, weiß der Vertriebsaußendienstleiter. Mit einem „stillen Factoring“ könne man dem entgegenwirken. Dabei trete das Factoringunternehmen erst in Erscheinung, wenn ein Kunde nicht zahlt und eine Mahnung bekommt, so Ries.
Der Finanzfachmann begegnet gleichsam der Befürchtung von kleineren Handwerksbetrieben, die oft meinen, dass sie sich gegen das Risiko von Zahlungsausfällen gar nicht absichern könnten: „Wir bieten unser Factoring bereits ab einem Umsatz von 100.000 Euro an.“ Factoring habe vor allem für kleine und mittelständische Unternehmen mit einer knappen Kapitaldecke Relevanz: „Sie können ihr Insolvenzrisiko reduzieren und verfügen gleichzeitig über mehr kurzfristig mobilisierbares Investitionskapital“, sagt Ries.

Nie mehr Forderungen ausbuchen
Die Vorteile des Factorings hat auch Nils Niefünd, Geschäftsführer der R. Hartmann GmbH, einem SHK-Unternehmen aus Braunschweig, erkannt. Er hat das Unternehmen 2007 als Geschäftsführer übernommen und beschäftigt inzwischen 52 Mitarbeiter. Sein Kundenstamm besteht zu 70% aus Industriekunden und zu 30% aus Privatkunden. Neben dem klassischen Sanitär- und Heizungstechnikgeschäft hat Niefünd zwei Onlinestores gegründet, auf denen sanitäre Objekte und Ausstattungsserien sowie Markenartikel für Bad, Küche und Wohnen vertrieben werden.
2015 wurde Niefünd Kunde der Teba Kreditbank. Überzeugt hat ihn beim Factoring, dass er den Zahlungseingang deutlich beschleunigen konnte. Niefünd kann sicher sein, dass seine Rechnungen sofort bezahlt werden und er damit auch seine Verbindlichkeiten zeitgerecht begleichen kann. „Die Liquidität ist damit immer gesichert“, so Niefünd. Aufgrund der Kontrollmechanismen der Teba könnten „Schwarze Schafe“ zudem schnell erkannt werden: Das Ampelsystem bei der Überprüfung eines Kunden durch die Teba Kreditbank zeige rasch, ob er hinsichtlich seiner Zahlungsfähigkeit auf „Rot“ oder „Grün“ stehe. Handelt es sich um kleinere Beträge, dann werden die Kunden erst bei Rechnungseinreichung geprüft. Bei größeren Vorhaben ab 1500 Euro wird eine Vorabprüfung durch die Teba Kreditbank durchgeführt. Das Ergebnis – positiv, positiv jedoch mit Auflagen oder negativ – wird dem Unternehmen mitgeteilt, im letzteren Fall rät die Teba Kreditbank zur Vorsicht und Vorauskasse.
Vorteilhaft sei überdies die stille Forderungsabtretung. Dabei verschickt die Teba Kreditbank die Rechnungen an die Kunden, als Absender wird jedoch immer das Unternehmen R. Hartmann GmbH angegeben. Grundsätzlich sind verschiedene Abwicklungen möglich: Entweder Niefünd sendet die fertigen, auf eigenem Briefpapier gedruckten Rechnungen inklusive der gebrandeten Kuverts an die Teba Kreditbank, die diese dann 1:1 an die Kunden weiterleitet. Oder das Unternehmen schickt PDF-Dateien der Rechnungen an die Bank, die sich dann um den Druck – in diesem Fall auf weißem, neutralem Papier – kümmert. Wenn keine gebrandeten Kuverts mitgeschickt werden, verwendet die Teba Kreditbank weiße, neutrale Umschläge. Das Konto für den Zahlungseingang lautet auf den Namen R. Hartmann GmbH. Pünktlich zahlende Kunden erfahren also im besten Fall erst gar nicht, dass die Forderungen abgetreten wurden, so der Geschäftsführer weiter.

www.teba-kreditbank.de
www.sanitaer-hartmann.de

¹) Die Factoring-Quote misst das Verhältnis zwischen dem angekauften Forderungsvolumen der deutschen Factoring-Institute und dem Bruttoinlandsprodukt. Im Vergleich zu anderen Ländern wie Italien (11%), Großbritannien (16%) und Spanien (11%) ist in Deutschland noch Wachstumspotenzial vorhanden.
²) Quelle: Deutscher Factoring Verband e.V., Jahresbericht 2015, online verfügbar unter: http://www.factoring.de/jahresbericht-2015

Factoring – einfach und verständlich
Was ist Factoring?
Unter Factoring versteht man die Übernahme von kurzfristigen Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen bei gleichzeitiger Auszahlung des Rechnungsbetrages. Als Gegenleistung ist eine prozentuale Gebühr an den Factor zu entrichten, ähnlich der Einräumung eines Skontosatzes.

Was ist „stilles Factoring“?
Beim „stillen Factoring“ wird der Kunde nicht über die Abtretung und den Verkauf der Forderung informiert. Rechnungen werden in neutralen Kuverts versandt. Der Verkauf der Forderung ist für den Kunden nicht ersichtlich.

Warum erhöht sich durch Factoring die Planungssicherheit?

• Sofortige Liquidität und freie Mittel für Investitionen
• Zinsersparnis und Skontoausnutzung bei Lieferanten
• Entlastung des Kontokorrent-Rahmens
• Auslagerung der Debitorenbuchhaltung und Mahnwesen
• Keine Forderungsausfälle infolge Zahlungsunfähigkeit von Kunden

Was sind die Vorteile des Factorings der TEBA Kreditbank?

• 100%-Auszahlung des Rechnungsbetrages innerhalb 24 Stunden
• Keine versteckten Kosten
• Ab einem Jahresumsatz von 100.000 Euro möglich
• Ankauf von Abschlagszahlungen (VOB) kann vereinbart werden
• Auch Rechnungen an Privatkunden können angekauft werden

Was muss für die erste Prüfung bei der TEBA Kreditbank angegeben werden?

• Handelsregisterauszug
• Eine aktuelle Aufstellung aller offenen Rechnungen
• Jahresabschlüsse der beiden letzten Jahre oder die letzte betriebswirtschaftliche Auswertung

Wie hoch sind die Kosten für das Factoring?
Pro angekaufter Forderung erhebt die TEBA Kreditbank jeweils eine einmalige All-inclusive-Gebühr, die im Skontobereich angesiedelt ist. (Höhe abhängig u.a. von Zahlungsziel/Bonität). Neben dieser Gebühr fallen keine weiteren Kosten an. Folgende Leistungen sind darin inkludiert: Bonitätsabfragen, Kontoführung, Überweisungen, Zahlungsfluss, Mahnungen, Rechtsabteilungskosten, Onlinezugriff, Auswertungen.

Wer kann Factoring in Anspruch nehmen?
Nutzen können Factoring Unternehmen mit Sitz in Deutschland, die einen Jahresumsatz zwischen 100.000 und 6 Mio. Euro aufweisen. Die TEBA Kreditbank bietet Factoring sowohl für Rechnungen an Privat- und Gewerbekunden als auch die öffentliche Hand an.